Финансовый план

Источник финансирования инвестиций - банковский кредит под залог основных фондов.

Период возвращения кредита (n), лет - 5

Ставка дисконтирования (r), % - 12

Сумма задолженности = сумма кредита * а

а = r / (1-Vⁿ) Vⁿ = 1 / (1+r)ⁿ а = 0,277409731 Vⁿ = 0,567427

Рисунок 4 - Структура погашения кредита

Отчет о движение денежных средств

Для составления отчета о движении денежных средств необходимо произвести предварительный расчет налога на имущество предприятия.

Расчет налога на имущество предприятия произведен в таблице 24.

Отчет о движении денежных средств предприятия дает возможность оценить, как формируется и изменяется прибыль во временном разрезе.

Реализация инвестиционного проекта сопровождается притоком наличных денег, получаемых от продажи продукции и внереализационных операций.

Отток денежных средств включает в себя:

себестоимость производства;

проценты за кредит;

налог на имущество;

налог на прибыль.

Чистый доход от реализации инвестиционного проекта включает прибыль, остающуюся в распоряжении предприятия, и амортизационные отчисления.

Отчет о движении денежных средств по годам представлен:

в таблице 25 (при Ц= 2,28 рублей - 54 м; Ц = 2,49 рублей - Zewa-plus); - таблице 26 (при Ц= 2,48 рублей - 54 м; Ц = 2,71 рублей - Zewa-plus); - таблице 27 (при Ц= 2,59 рублей - 54 м; Ц = 2,83 рублей - Zewa-plus).

Таблица 24 - Налог на имущество предприятия, тыс. рублей

Другое по экономике

Управление развитием транспортной инфраструктуры на примере Санкт-Петербурга
Актуальность темы: одной из важнейших функций любого государства является необходимость создания соответствующих современным требованиям общества общих условий функционирования и развития всех его основных сфер жизнедеятельности. Одним ...